– потребительская денежная ссуда с разовым погашением;

– ссуда фермеру на улучшение земельных угодий;

– ссуда на учебу или стажировку.

Для клиентов – юридических были разработаны следующие предложения:

– ссуда на начало и развитие предпринимательской деятельности;

– ссуда на покупку активов другой фирмы и др.

2. Поиск и развитие принципиально новых, ранее не проводившихся операций для клиентов. Это направление со временем стало основным звеном политики многих банков.

116. Ликвидность и платежеспособность банка

В буквальном смысле «ликвидность» означает легкость реализации, продажи, превращения материальных ценностей и прочих активов в денежные средства. Часто это понятие трактуют как способность банка приобретать наличные средства в Центральном банке РФ или банках-корреспондентах по разумной цене.

Ликвидность банка в общем и целом предполагает возможность продавать ликвидные активы, приобретать денежные средства в центральном банке и эмитировать акции, облигации, депозитные и сберегательные сертификаты, другие долговые инструменты.

Более широким понятием является платежеспособность, включающая в себя не столько возможность превращения активов в быстрореализуемые, сколько способность юридического или физического лица своевременно и полностью выполнять свои платежные обязательства, вытекающие из торговых, кредитных или иных операций денежного характера.

Ликвидность – необходимое и обязательное условие платежеспособности. Последняя контролируется не только самим юридическим или физическим лицо, но и определенным внешним органом надзора и контроля.

Платежеспособность – способность банка в должные сроки и в полной сумме отвечать по своим обязательствам. Обязательства банка:

– по выплате депозитов – перед вкладчиками;

– по выплате дивидендов – перед акционерами;

– по уплате налогов – перед государством;

– по выплате заработной платы – перед персоналом.

Ликвидность коммерческого банка является его способностью обеспечить своевременное выполнение в денежной форме своих обязательств по пассиву. Она зависит от сбалансированности активов и пассивов баланса банка, степени соответствия сроков размешенных активов и привлеченных банком пассивов.

Структура ликвидных активов банка : денежная наличность в кассе банка + драгоценные металлы + остатки средств на корреспондентском счете в Центральном банке РФ + правительственные ценные бумаги + предоставленные банком ссуды со сроком погашения в течение ближайших 30 дней + другие платежи в пользу банка, подлежащие перечислению в эти сроки.

117. Доходность деятельности банка

Анализ доходов и расходов коммерческого банка позволяет изучать результатов его деятельности и оценивать его эффективность как коммерческого предприятия. Отправной пункт анализа результативности банковской деятельности – анализ доходов и расходов, завершающий – анализ прибыли.

Валовые доходы банка делятся на процентные и непроцентные. Стабильный и ритмичный прирост доходов банка является свидетельством его нормальной работы и квалифицированного менеджмента.

Процентные доходы банка – проценты, начисленные и полученные по ссудам и ценным бумагам.

Непроцентные доходы : а) доходы от инвестиционной деятельности (дивиденды, доходы от участия в совместной деятельности предприятий и организаций и проч.); б) доходы от валютных операций; в) доходы от полученных комиссий и штрафов; г) прочие доходы. Таким же образом, на процентные и непроцентные, делятся и валовые расходы банка.

Валовые расходы банка :

1) операционные расходы (уплаченные комиссионные по услугам и корреспондентским отношениям; расходы по операциям с ценными бумагами; расходы по операциям на валютном рынке);

2) расходы по обеспечению функционирования банка (расходы на содержание аппарата управления; хозяйственные расходы);

3) прочие расходы (штрафы, пени, неустойки уплаченные; проценты и комиссионные прошлых лет и т. д.).

Основным показателем результативности работы банка является прибыль. Для определения финансовой устойчивости банка проводится количественная и качественная оценка прибыльности. Прибыль, используемая для оценки работы банка, – это итоговый показатель. Важно установить, за счет каких факторов она получена и каким образом используется в дальнейшем. Прибыль может направляться на накопление или потребление. Достаточно спорна идея о том, что надежность банка определяется размером его прибыли и выплачиваемых дивидендов. Необходимо рассматривать прибыль с точки зрения ее достаточности для роста банковского капитала.

118. Рейтинг банка